연금저축펀드 운용방식 및 세액공제

연금저축펀드 운용방식 및 세액공제

이제 2023년도 며칠 안 남았습니다.

한 해를 마무리하면서 연말정산 시즌이 돌아왔습니다.

2023년 동안 수입과 지출에 대해 한번 정산하는 과정입니다.

연말정산이 13월의 급여가 될 수 있게 

최대한 신경 써봐야겠습니다.

 

연말정산은 직장 근로자들 대상입니다.

급여 근로자분들께서 연말정산에 도움이 될 수 있는

연금저축펀드 세액공제에 대해서 정리해 보겠습니다.

 

연말정산 시 환급액을 늘리는 방법이 있습니다

㉠인적공제 늘리기

㉡의료비와 월세 공제액

㉢신용카드 및 체크카드 사용액 늘리기

 

연말이 다가온 지금 현재 시점에서 할 수 없을 겁니다.

그러나 연금저축펀드를 이용해서 납입금액까지 최대로

연금저축펀드에 납입한다면 납입금액을 모두 세액공제받을 수 있습니다.

연금저축 펀드에 대해서 자세히 서술해 보겠습니다

: 연금저축펀드 : 

연금저축펀드는 국민연금을 대체하여 개인이 노후를 대비하여 가입하는 상품입니다.

연금저축은 운용기간에 따라 연금저축신탁(은행), 연금저축보험(보험사), 연금저축펀드(증권사)로 나뉩니다.

이번에 소개드릴 상품은 증권사에서 개설하는 연금저축펀드입니다.

증권사는 수익률이 은행과 보험보다 비교적 높습니다.

물론 높은 수익률을 올릴 수 있는 만큼 원금 손실 리스크도 큽니다.

보험사와 은행은 원금을 보장하고  증권사는 원금을 보장하지 않습니다.

연금저축은 장기 적충성 금융상품으로 최소 5년 이상 납입하여야 하고 만 55세 이후 연금으로 받는 구조로 노후를 대비하는 금융상품입니다.

: 세액공제 : 

연금저축은 납입금액 중 연간 600만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

다만 종합소득이 1억 원(근로소득만 있는 경우 총 급여 12000만 원)이 넘는 고소득자는 300만 원까지만 가능합니다.

납입금액은 연 1800만 원이지만 세액공제받는 금액은 600만 원까지입니다.

연금저축펀드 세액공제 600만 원 보다 많은 금액을 세액공제받으려면

IRP 퇴직연금을 추가로 가입해야 합니다.

연금저축과 IRP를 합친 세액공제 한도는 연간 900만 원이며,

세액공제율은 13.2%입니다.

연 900만 원을 가득 채워서 납입하면 돌려받는 환급세액만 1,188,000원입니다.

종합소득이 연 4500만 원(근로소득만 있는 경우 총 급여 5500만 원) 이하면 세액공제율은 16.5%로 올라갑니다.

: 과세이연 : 

연금저축펀드에는 과세이연효과가 있습니다.

만약 A종목을 매수하여 차익 또는 배당으로 100만 원의 수익이 발생했을 경우

일반 증권계좌에서는 15.4%의 배당소득세를 납부해야 하지만

연금저축펀드에서 발생한 차익금 또는 배당금은 세금을 납부하지 않고

연금수령까지 과세를 이연할 수 있습니다.

이는 매우 큰 장점입니다.

예를 들어 100만 원에 대한 배당소득세 154,000원을 납부해야 되지만

이를 세금납부하지 않고 다시 재투자할 수 있어서

복리의 효과는 커집니다.

: 세금 : 

다만 연금저축도 수령할 때는 세금을 내야 합니다.

이때 세금을 최소화하려면 사전에 계획을 세워야 합니다.

모든 연금은 수령할 때 연금소득세 3.3%~5.5%가 붙습니다.

만약 연금 수령 전 중도 해지 시에는 16.5% 기타 소득세가 부과됩니다.

이때 연금수령액이 연간 1200만 원을 초과하면

연금수령액 전체에 연금소득세 대신 종합소득세가 최소 6.6%~44%까지 부과됩니다.

이를 피하려면 미리 연금수령액을 확인하고

연간 총 1200만원을 초과하지 않도록 수령 시기나 기간을 조정하는 것이 좋습니다

또한 연금을 10년 이상에 걸쳐 분할 수령하면 연금소득세를 줄일 수 있습니다.

: 가입기간 : 

연금저축펀드에서 유의할 점은 최소 5년 혹은 10년 이상가입해야 하는 장기상품입니다.

만기까지 유지하면 절세상품이지만 중도해지하면 오히려 혜택을 모두 토해내야 합니다.

세액공제 또는 과세이연으로 봤던 혜택을 모두 토해야 합니다.

그렇기 때문에 신중하게 계좌 개설 해야 하며, 장기적 프로젝트로 바라봐야 합니다.

적극적으로 수익을 추구하고 싶다면 연금저축펀드

안정적 관리를 원한다면 연금저축신탁, 종신형보험으로

생존기간에 수령을 희망한다면 연금저축보험 등으로 자신에게 가장 적합한 연금에 가입하는 것이 좋습니다.

 

: 가입조건 : 

가입대상은 미성년자 포함 누구나 가입이 가능합니다.

미성년인 자녀에게 연금저축펀드로 장기적 복리효과를 노려보는 것이 자녀를 위해서 좋을 것 같습니다.

납입한도는 연 최대 1800만 원이며

납입기간은 5년 이상 납입해야 합니다. 다만 월적금처럼 5년 동안 매월 납입해야 하는 것은 아니며, 기간만 5년을 유지하면 됩니다.

비과세 한도는 연 최대 600만 원입니다.

세액공제율은 연봉 5500만 원 기준 이하 16.5% / 초과 13.2%